基于某制造业公司年报数据，筛选大额应收账款明细并执行账龄分析，使用Python进行异常波动检测；结合行业坏账计提比例，评估减值准备合理性；与组内成员协作完成风险矩阵，输出审计备忘录，为管理层提供改进建议。此外，针对账龄较长款项，设计替代测试方案，通过检查期后回款记录验证可收回性，确保审计结论的可靠性。在项目执行过程中，还主动收集同行业可比数据，对比坏账计提差异，撰写专项分析报告，进一步支撑审计调整建议的合理性。

选取一家模拟企业，梳理采购与付款循环关键控制点，设计穿行测试方案；使用Visio绘制流程图，识别职责分离与授权审批漏洞；组织小组讨论并撰写内控评价报告，提出流程改进措施，获得课程最高评分。项目过程中，还引入风险控制矩阵，量化各控制点失效概率，为管理层提供优先级排序的改进建议。同时，针对识别出的高风险环节，设计补充控制测试程序，验证改进措施的有效性，确保内控体系持续优化。